Calcula el IVA, la retención de IRPF y el total a cobrar de tus facturas en segundos, con ejemplos para cada tipo de cliente.
Con esta calculadora sabes en segundos cuánto IVA y cuánta retención lleva una factura y cuánto vas a cobrar realmente. Introduce la base imponible (el precio sin impuestos), elige el tipo de IVA y la retención, y verás el desglose completo.
Calculadora de factura: IVA y retención
Cómo se calcula una factura
Total a cobrar = base imponible + IVA – retención de IRPF
- El IVA se calcula sobre la base y lo cobras a tu cliente, pero no es tuyo: lo ingresas a Hacienda en tu modelo 303.
- La retención también se calcula sobre la base (nunca sobre el total con IVA). Tu cliente se la queda y la ingresa a Hacienda en tu nombre: es un adelanto de tu IRPF.
Ejemplos
| Caso | Base | IVA | Retención | Total a cobrar |
|---|---|---|---|---|
| Profesional a empresa española | 1.000 € | 210 € | –150 € | 1.060 € |
| Profesional en sus primeros años a empresa española | 1.000 € | 210 € | –70 € | 1.140 € |
| Servicio a un particular | 1.000 € | 210 € | 0 € | 1.210 € |
| Servicio a empresa de la UE | 1.000 € | 0 € | 0 € | 1.000 € |
Del total con IVA a la base
Si te dicen un precio «con IVA incluido» y quieres saber la base: base = total ÷ 1,21 (con IVA del 21 %). Por ejemplo, 1.210 € con IVA incluido son 1.000 € de base y 210 € de IVA.
Qué tipo de IVA aplicar
- 21 %: la mayoría de servicios y productos.
- 10 %: hostelería, transporte de viajeros, algunas obras de renovación de vivienda, entre otros.
- 4 %: pan, leche, libros, medicamentos de uso humano, entre otros.
- Exento: sanidad, enseñanza reglada, algunos servicios financieros y de seguros.
Si tienes dudas, comprueba el tipo de tu actividad con tu asesor. Más información en plantilla de factura para autónomos.
Herramienta orientativa. No sustituye el asesoramiento personalizado. Revisado por: [nombre del asesor, n.º de colegiado]. Última revisión: [fecha].